關于徽州區富山雅苑安置房二期項目工程竣工決算審計問題整改情況的報告
區審計局：
根據區審計局在徽州區富山雅苑安置房二期項目工程竣工決算審計報告提出的問題，我司已及時整改，現將情況匯報如下：
一、項目決策程序方面
（一）項目立項備案程序不合規。
整改情況：已完成整改。
主要措施：2024年2月19日，組織項目管理人員學習《中華人民共和國城鄉規劃法》，強化項目管理人員前期工作管理，規范項目申報程序意識。
（二）未嚴格執行項目概算。
整改情況：已完成整改。
主要措施：1.2024年2月19日，組織項目管理人員學習《政府投資條例》；
2.強化后續項目設計方案的內部匯審及專家評審工作，提高概算的準確性、科學性。
3.該部分超概算事項已整理集團總經理辦公會議題，等待上會，今后將嚴格項目概算執行。
二、工程款結算方面
（一）委托結算審核單位審核把關不嚴，涉及金額74.99萬元。
整改情況：部分整改。
主要措施：1.2024年2月19日，組織項目管理人員學習《建設工程價款結算暫行辦法》(財(2004 )369號），強化對委托結算審核單位把關；
2.2024年2月7日，對附屬工程已根據復審結果扣減后支付剩余部分；
3.主體工程合同內裝飾未施工部分、材料差價調整簽證變更、清單漏項調整正在對接處理，2月19日已發函施工單位要求退回多計工程款。2月26日已對主體與附屬一審單位進行約談，2月27日已對項目監理單位進行約談。
三、項目成本核算方面
（一）賬面投資金額反映不完整，涉及金額81.85萬元。
整改情況：已完成整改。
主要措施：1.2024年2月19日，組織財務人員學習《企業會計準則-基本準則》；
2.2023年12月31日，已計提應付未付的工程尾款81.85萬元（含質保金），已根據竣工決算的審核結果登記入賬。
（二）項目分攤的專項債利息不準確。
整改情況：已完成整改。
主要措施：1.2024年2月19日，組織財務人員學習《企業會計準則第17號――借款費用》；
2.2023年12月31日，項目已按實際建設期足額分攤專項債利息，財務賬已計提2022年10月1日-2023年8月31日專項債利息89.46萬元。
黃山市徽州國有投資集團有限公司
2024年2月25日
