關(guān)于雙益公司城市綠化項目專項審計發(fā)現(xiàn)問題整改的公告 

根據(jù)《中華人民共和國審計法》第二十九條的規(guī)定，區(qū)審計局派出審計組，自2023年6月20日至9月20日，對雙益公司實施的雙益廠區(qū)二期綠化進行了專項審計調(diào)查。

一、審計的基本情況

雙益公司于2020年11月28日通過詢價方式進行雙益二期廠區(qū)綠化苗木采購，確定苗木供應(yīng)商為杭州蕭山善宏園藝場，合同價11.945萬元; 2020年11月27雙益公司同黃山順義建筑勞務(wù)有限公司簽訂苗木種植勞務(wù)合同。工程結(jié)算金額19.563萬元，其中:苗木采購費11.945萬元，綠化種植費6.19萬元，機械、材料等費用1.428萬元。項目經(jīng)報徽州區(qū)國投集團審批同意，涉及投資額19.563萬元，截至審計日，雙益公司實際已支付工程價款19.563萬元。

二、審計反映的問題

(一)工程(養(yǎng)護) 招標采購制度執(zhí)行方面

1.工程采購工作不規(guī)范

未編制詢價采購文件，采購苗木數(shù)量、品種、規(guī)格、質(zhì)量等要求不清；將本應(yīng)由一家綠化單位施工的廠區(qū)綠化工程，分成苗木采購和種植兩部分，分別交由不同單位實施。

(二)工程驗收及養(yǎng)護方面

1.工程驗收不合規(guī)

未嚴格執(zhí)行驗收規(guī)范。主要表現(xiàn)為未按規(guī)定對進場苗木進行檢驗，未按規(guī)定對苗木品種、規(guī)格、數(shù)量、成活率等指標逐項驗收。

2.工程養(yǎng)護管理不到位

未及時確定養(yǎng)護單位。苗木采購和勞務(wù)承包合同均未約定施工保修養(yǎng)護期，未確定工程養(yǎng)護單位。

三、審計的處理意見

1. 關(guān)于工程采購工作不規(guī)范的問題，處理意見是：加強相關(guān)政策法規(guī)學(xué)習(xí)，規(guī)范工程招標采購。

2. 關(guān)于工程驗收不合規(guī)的問題，處理意見是：嚴格按設(shè)計、合同及驗收規(guī)范要求，加強工程驗收管理工作。

3. 關(guān)于工程養(yǎng)護管理不到位的問題，處理意見是：建立、健全工程養(yǎng)護管理制度，加強工程后期養(yǎng)護管理工作。

四、審計的整改情況

我司于2023年11月15日組織學(xué)習(xí)了《中華人民共和國招投標法》、《園林綠化工程建設(shè)管理規(guī)定》、《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》、《園林綠化工程施工及驗收規(guī)范》、《工程竣工驗收及交付規(guī)程》、徽州區(qū)國投集團公司《招標采購暫行辦法（修訂版）》等法律法規(guī)，加強了工程相關(guān)知識的理論教育，要求項目經(jīng)辦人員在后續(xù)的工程采購服務(wù)中嚴格規(guī)范工程招投標相關(guān)程序，加強項目實施全過程規(guī)范管理，嚴格按設(shè)計、合同及驗收規(guī)范要求，加強工程驗收管理工作。同時根據(jù)本次審計結(jié)果，公司完善了綠化工程養(yǎng)護管理制度，進一步要求運維公司按照相關(guān)制度規(guī)章要求對綠化區(qū)域進行管護，同時將綠化管護成果納入運維考核。

整改情況已匯報至徽州區(qū)審計局，詳見附件。

附件：關(guān)于城市綠化項目專項審計發(fā)現(xiàn)問題整改的復(fù)函

關(guān)于城市綠化項目專項審計發(fā)現(xiàn)問題整改的復(fù)函.pdf