關(guān)于雙益公司城市綠化項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改的公告 

根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》第二十九條的規(guī)定，區(qū)審計(jì)局派出審計(jì)組，自2023年6月20日至9月20日，對(duì)雙益公司實(shí)施的雙益廠區(qū)二期綠化進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

一、審計(jì)的基本情況

雙益公司于2020年11月28日通過(guò)詢價(jià)方式進(jìn)行雙益二期廠區(qū)綠化苗木采購(gòu)，確定苗木供應(yīng)商為杭州蕭山善宏園藝場(chǎng)，合同價(jià)11.945萬(wàn)元; 2020年11月27雙益公司同黃山順義建筑勞務(wù)有限公司簽訂苗木種植勞務(wù)合同。工程結(jié)算金額19.563萬(wàn)元，其中:苗木采購(gòu)費(fèi)11.945萬(wàn)元，綠化種植費(fèi)6.19萬(wàn)元，機(jī)械、材料等費(fèi)用1.428萬(wàn)元。項(xiàng)目經(jīng)報(bào)徽州區(qū)國(guó)投集團(tuán)審批同意，涉及投資額19.563萬(wàn)元，截至審計(jì)日，雙益公司實(shí)際已支付工程價(jià)款19.563萬(wàn)元。

二、審計(jì)反映的問(wèn)題

(一)工程(養(yǎng)護(hù)) 招標(biāo)采購(gòu)制度執(zhí)行方面

1.工程采購(gòu)工作不規(guī)范

未編制詢價(jià)采購(gòu)文件，采購(gòu)苗木數(shù)量、品種、規(guī)格、質(zhì)量等要求不清；將本應(yīng)由一家綠化單位施工的廠區(qū)綠化工程，分成苗木采購(gòu)和種植兩部分，分別交由不同單位實(shí)施。

(二)工程驗(yàn)收及養(yǎng)護(hù)方面

1.工程驗(yàn)收不合規(guī)

未嚴(yán)格執(zhí)行驗(yàn)收規(guī)范。主要表現(xiàn)為未按規(guī)定對(duì)進(jìn)場(chǎng)苗木進(jìn)行檢驗(yàn)，未按規(guī)定對(duì)苗木品種、規(guī)格、數(shù)量、成活率等指標(biāo)逐項(xiàng)驗(yàn)收。

2.工程養(yǎng)護(hù)管理不到位

未及時(shí)確定養(yǎng)護(hù)單位。苗木采購(gòu)和勞務(wù)承包合同均未約定施工保修養(yǎng)護(hù)期，未確定工程養(yǎng)護(hù)單位。

三、審計(jì)的處理意見(jiàn)

1. 關(guān)于工程采購(gòu)工作不規(guī)范的問(wèn)題，處理意見(jiàn)是：加強(qiáng)相關(guān)政策法規(guī)學(xué)習(xí)，規(guī)范工程招標(biāo)采購(gòu)。

2. 關(guān)于工程驗(yàn)收不合規(guī)的問(wèn)題，處理意見(jiàn)是：嚴(yán)格按設(shè)計(jì)、合同及驗(yàn)收規(guī)范要求，加強(qiáng)工程驗(yàn)收管理工作。

3. 關(guān)于工程養(yǎng)護(hù)管理不到位的問(wèn)題，處理意見(jiàn)是：建立、健全工程養(yǎng)護(hù)管理制度，加強(qiáng)工程后期養(yǎng)護(hù)管理工作。

四、審計(jì)的整改情況

我司于2023年11月15日組織學(xué)習(xí)了《中華人民共和國(guó)招投標(biāo)法》、《園林綠化工程建設(shè)管理規(guī)定》、《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》、《園林綠化工程施工及驗(yàn)收規(guī)范》、《工程竣工驗(yàn)收及交付規(guī)程》、徽州區(qū)國(guó)投集團(tuán)公司《招標(biāo)采購(gòu)暫行辦法（修訂版）》等法律法規(guī)，加強(qiáng)了工程相關(guān)知識(shí)的理論教育，要求項(xiàng)目經(jīng)辦人員在后續(xù)的工程采購(gòu)服務(wù)中嚴(yán)格規(guī)范工程招投標(biāo)相關(guān)程序，加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施全過(guò)程規(guī)范管理，嚴(yán)格按設(shè)計(jì)、合同及驗(yàn)收規(guī)范要求，加強(qiáng)工程驗(yàn)收管理工作。同時(shí)根據(jù)本次審計(jì)結(jié)果，公司完善了綠化工程養(yǎng)護(hù)管理制度，進(jìn)一步要求運(yùn)維公司按照相關(guān)制度規(guī)章要求對(duì)綠化區(qū)域進(jìn)行管護(hù)，同時(shí)將綠化管護(hù)成果納入運(yùn)維考核。

整改情況已匯報(bào)至徽州區(qū)審計(jì)局，詳見(jiàn)附件。

附件：關(guān)于城市綠化項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改的復(fù)函

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